印度查获价值Rs 2,500 crore的槟榔关税逃避网络

DRI调查虚假申领SAFTA优惠

印度税收情报局查获一个涉嫌从东南亚进口槟榔、却将原产国虚报为孟加拉国的网络。通过这种申报方式，印度进口商可以申请《南亚自由贸易区协定》项下的关税全免待遇。

据The Business Standard援引印度财政部声明报道，目前调查发现的潜在税收损失已超过Rs 2,500 crore，已有9人因该案被捕。有关部门称，该网络有组织地虚报原产地、骗取SAFTA优惠并大规模逃避海关税款。

100%的关税带来巨大套利空间

印度对进口槟榔通常征收100%的基本关税。但符合SAFTA原产地规则的孟加拉国原产槟榔可以完全免税。标准税率与零关税之间的巨大差距，为将其他国家产品伪装成孟加拉国产品提供了强烈的经济动机。

DRI掌握的情报显示，多个团伙大规模申领这一优惠。调查人员发现，涉案槟榔实际原产并采购自印度尼西亚、泰国、马来西亚及其他东南亚国家。货物进入印度时却被申报为孟加拉国原产，涉嫌不符合相应的原产地条件。

网络包办单证、清关和运输

调查显示，这一操作不只是修改进口文件中的原产国。组织者还向印度进口商收取高额佣金，负责安排货物流转、单证、清关及印度境内运输。印度财政部声明称，该网络还涉及大规模收取现金款项。

调查人员认定，一家报关行负责了已发现的大部分欺诈性槟榔进口清关。DRI展开调查后，该报关行的许可证已被暂停。现有资料没有披露公司名称、被捕人员身份，也没有公布争议申报所涉及的槟榔数量。

供应链各环节将面临更严审查

该案可能促使印度加强审查免税槟榔进口使用的原产地证书、运输路线及配套文件。希望享受SAFTA待遇的进口商，需要证明货物真正符合原产地规则，而不能只凭货物经孟加拉国转运来申领优惠。

对合规的孟加拉国供应商而言，加强执法有助于保护其优惠准入，但也可能增加核验要求并延长清关时间。印度尼西亚、泰国和马来西亚供应商如实申报原产地时，其产品仍需承担印度100%的基本关税。印度加工商和贸易商从东南亚采购时，必须同时评估关税成本和更高的合规风险。

该案也说明，标准关税与全额免税之间的巨大落差会改变贸易路线，并滋生原产地欺诈。DRI称涉案网络已经受到破坏，但财政部声明显示调查仍在继续，最终追缴税额及涉案货物的完整规模尚未确定。